京都機械工具株式会社（5966）
ラジ株ナビ株価チャート
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理想株価
理想株価レンジ(ラジ株ナビモデル)
理論株価は、利益から見た値（2138円）が資産価値の7割を下回るため、資産価値の7割（下支え）まで引き上げた値です。引き上げた理論株価と比べると割安・適正に見えますが、利益では説明できないため、割安度の判定とαは出していません。株価レンジは参考値です。
資産価値は、期末配当に含まれる特別配当5円/株を差し引いた水準です。
- 緑：0円から理論株価まで（資産価値には届かない）
- 決算時株価2419 円
PER×EPSベース
- 理論株価＝上限株価2814 円
上限株価は理論株価と同じ値
- 資産価値4020 円
- 資産価値の7割で下支え2814 円
実力EPSは、特別利益 6.1億円・特別損失 6.8億円を除いて試算した当社の値です（会社の公表値ではありません）。
- 特別利益（合計）−6.1億円−168.7円
- 特別損失（合計）+6.8億円+188.1円
会社予想が無いため、四半期の決算短信の累計から直近12か月を組んでいます。
財務サマリー
6軸スコア
金属製品の中で
38位 / 85社
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業績・配当の推移（直近5期）
決算の読み方と直近5期の流れ
2026年3月期の決算をもとに
【反落】工具事業の減益が響き営業益11.1%減。特別配当あり（普通配当は据え置き）。
売上高は2022年3月期の79.4億円から2026年3月期の83.3億円となり、年平均成長率（CAGR）は+1.2%です。
売上は 90.5億円 → 83.3億円（−8%）。最大の要因は「工具事業」のセグメントで、その減少額は会社全体の減少額を上回ります。
2026年3月期のEPSは207.68円、1株配当は85円です。
直近5期で、ROEは4.0%〜5.4%、自己資本比率は74.8%〜79.9%の範囲で推移しています。
決算の読み方
全10段数字の動きを、順番に読み解きます。
1.何が起きた売上↓8% → 営業益↓11%（7割は売上減の分）
売上 90.5億円 → 83.3億円、営業利益 8.5億円 → 7.5億円。
営業利益の減少 −9,400万円（8.5億円 → 7.5億円）のうち、売上高の減少による分が −6,666万円（71%）、利益率の低下による分が −2,734万円（29%）です。
2.利益率の中身営業利益率→ 9.4%→9.0%（ほぼ変わらず）
営業利益率は 9.4% → 9.0%（−0.3pt）で、ほぼ変わっていません。
3.どこで売上↓・営業益↓＝工具事業セグメント↓
「工具事業」の売上は 88.1億円 → 80.8億円、営業利益は 6.9億円 → 5.8億円です。
売上は 90.5億円 → 83.3億円（−8%）。最大の要因は「工具事業」のセグメントで、その減少額は会社全体の減少額を上回ります。「工具事業」は 88.1億円 → 80.8億円（−7.3億円）で、会社全体の減少（−7.1億円）を上回りました。ほかは 「ファシリティマネジメント事業」+2,309万円です。セグメントの営業利益で見ると、最大の要因は「工具事業」で、その減少額は会社全体の営業利益の減少額を上回ります。「工具事業」の営業利益は 6.9億円 → 5.8億円（−1.1億円）です。ほかは 「ファシリティマネジメント事業」+1,677万円・「調整額（全社費用など）」0円です。
セグメントの区分は会社の開示どおりです（事業別か所在地別かは、データでは区別できません）。調整額（セグメント間の消去など）の増減も並べているので、合計は会社全体の売上の増減と一致します。セグメントの営業利益は、全社費用・セグメント間の消去（調整額）を引く前の値です。調整額の増減も並べているので、合計は会社全体の営業利益の増減と一致します。区分は会社の開示どおりです。
4.稼ぐ力ROE 4.4%→4.0%
ROE は 4.4% → 4.0%（−0.4pt）。
分解は期首・期末の平均の総資産・自己資本で計算しています。
5.お金の流れ営業CF＝純利益の0.5倍（大きく下回る）
営業CF（2.3億円）が純利益（5.0億円）の半分に届いていません。同じ期に、売上債権は 18.3億円 → 13.4億円、有利子負債は 9.0億円 → 9.0億円でした。差の理由は、運転資金（売上債権・在庫など）の増加などが考えられます。キャッシュ・フロー計算書で確かめてください。
6.利益の中身一時的な損益は純益の9%
純利益（−8%）は本業の営業利益（−11%）とおおむね同じ動きです。
一時的な損益は純利益の 9%です。本業の営業利益は 8.5億円 → 7.5億円（−11%）、純利益は 5.4億円 → 5.0億円（−8%）です。一時的とした損益（純利益への効き方。非継続事業のほかは税引前）は 特別損失 −6.8億円・特別利益 +6.1億円です。実効税率は 32.9%（直前3期の平均 32.0%、+0.9pt）です。営業利益の減少 −9,400万円（8.5億円 → 7.5億円）のうち、売上高の減少による分が −6,666万円（71%）、利益率の低下による分が −2,734万円（29%）です。営業外の損益の内訳に、為替差損益の行はありません（その他にまとめている会社もあります）。実力 EPS（一時的な損益を除いた試算）は公表 EPS より 9% 高い試算です。
一時的な損益は、実力 EPS（理想株価・財務の画面）と同じ判定の試算です（特別損益・為替差損益の例年からの突出分・非継続事業など）。会社の公表値ではありません。通期の有報で見ています。四半期の短信は売上と利益だけで、特別損益・為替差損益の中身を分けられないため、四半期ではこの読み方をしません。
7.利払い営業益÷支払利息 65.9倍（前期 116倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 65.9倍（前期 116倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
支払利息は 732万円 → 1,143万円、営業利益は 8.5億円 → 7.5億円です。実効金利（支払利息 ÷ 期末の有利子負債）は 1.3%（前期 0.8%）です。
営業利益 ÷ 支払利息で見ています（営業利益で支払利息を何回まかなえるか）。
8.株主への還元据え置き（80円）（特別・記念配当を含む合計は80→85円）・配当性向 36→41%
EPS は 224.59円 → 207.68円（−8%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 35.6% → 40.9% に上がりました。
9.配当の持続性FCF 3.7億円≧配当 1.9億円
2027年3月期の会社予想の EPS が無いため、予想の配当性向は見ていません。
2026年3月期は全投資後の FCF が配当の支払額を上回りました（前期は下回っていました）。全投資後の FCF（営業CF ＋ 投資CF）と配当の支払額は、2024年3月期 3.0億円・1.7億円、2025年3月期 −1.8億円・2.2億円、2026年3月期 3.7億円・1.9億円です。営業CF − 設備投資（有形・無形固定資産の取得）は、2024年3月期 3.0億円、2025年3月期 −8,849万円、2026年3月期 −2.9億円です。2026年3月期の自己株式の取得（自社株買い。単元未満株の買取りを含む）は、有報のキャッシュ・フロー計算書に記載がありません。利益と現金のずれ（A11）: 営業CF（2.3億円）が純利益（5.0億円）の半分に届いていません。
FCF は財務サマリーと同じ 営業CF ＋ 投資CF（買収・有価証券の取得なども入る全投資の後）、設備投資はキャッシュ・フロー計算書の有形・無形固定資産の取得、配当の支払額は有報のキャッシュ・フロー計算書の値です。配当予想は 2026-11-13 の第2四半期（上期）の短信の値です。
10.5期の中での位置売上 年+1%・ROE は5期で最低
売上高は2022年3月期の79.4億円から2026年3月期の83.3億円となり、年平均成長率（CAGR）は+1.2%です。直近5期で、ROEは4.0%〜5.4%、自己資本比率は74.8%〜79.9%の範囲で推移しています。
出していない段：7段は目立つ動きなし
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
金属製品 85社中 38位（総合58点）
業種の中央値との比較
| 指標 | この会社 | 業種の中央値 | 順位 |
|---|---|---|---|
| 収益性 | |||
| ROE | 4.0% | 5.5% | 85社中54位 |
| ROA | 3.2% | 3.4% | 85社中46位 |
| ROIC | 3.7% | 3.9% | 85社中45位 |
| 営業利益率 | 9.0% | 5.2% | 85社中19位 |
| 純利益率 | 6.0% | 4.0% | 85社中25位 |
| 粗利率 | 38.7% | 24.4% | 85社中6位 |
| 安全性 | |||
| 自己資本比率 | 79.9% | 60.7% | 85社中11位 |
| D/Eレシオ | 7.1% | 19.8% | 85社中65位 |
| 流動比率 | 460.4% | 231.6% | 85社中13位 |
| 効率 | |||
|---|---|---|---|
| 総資産回転率 | 0.53回 | 0.76回 | 85社中73位 |
| 成長 | |||
| 売上高成長率 | −7.9% | 1.6% | 84社中76位 |
| 営業利益の成長率 | −11.1% | 7.1% | 84社中62位 |
| 純利益の成長率 | −7.9% | 4.7% | 84社中60位 |
| EPSの成長率 | −7.5% | 4.8% | 84社中60位 |
| 売上高CAGR（3年） | −0.3% | 1.5% | 83社中57位 |
| 営業利益CAGR（3年） | −1.7% | 6.8% | 73社中47位 |
| EPS CAGR（3年） | −5.2% | 7.7% | 68社中53位 |
| 還元・評価 | |||
| PER | 11.7倍 | 11.6倍 | 76社中38位 |
| PBR | 0.46倍 | 0.60倍 | 85社中61位 |
| 配当利回り | 3.51% | 3.39% | 81社中34位 |
| 配当性向 | 40.9% | 35.0% | 72社中26位 |
| DOE | 1.6% | 1.8% | 81社中46位 |
順位は値の大きい順で、優劣の判定ではありません。PER・PBR・配当利回りは決算時点の擬似株価ベースです。 成長率は前期の値が小さいと極端な値になります。 3年CAGRは3期前と最新期の値がともにプラスの会社だけで計算しています。
京都機械工具株式会社の概要
京都機械工具株式会社（証券コード 5966）の財務スコアと主要指標を確認できるページです。最新決算期（2026-03-31）のデータによると、ROE4.0%は低位な水準にある。また、自己資本比率79.9%は非常に高く、財務基盤が極めて強固。また、財務基盤の安定を背景に、高めの配当水準を維持している。前期と比較すると、売上高は前期比減収（-7.9%）、営業利益は減益（-11.1%）となった。ネットキャッシュがプラスで実質無借金の状態。EDINETの有価証券報告書データをもとに、日本株の投資判断に必要な指標を整理しています。
主要指標
- 配当利回り: 3.5%
- ROE: 4.0%
- 自己資本比率: 79.9%
- 営業利益率: 9.0%
- PER: 11.65倍
- PBR: 0.46倍
業績・配当の推移（直近5期）
売上高は2022年3月期の79.4億円から2026年3月期の83.3億円となり、年平均成長率（CAGR）は+1.2%です。売上は 90.5億円 → 83.3億円（−8%）。最大の要因は「工具事業」のセグメントで、その減少額は会社全体の減少額を上回ります。2026年3月期のEPSは207.68円、1株配当は85円です。直近5期で、ROEは4.0%〜5.4%、自己資本比率は74.8%〜79.9%の範囲で推移しています。
決算の読み方（全10段）
何が起きた
売上↓8% → 営業益↓11%（7割は売上減の分）
売上 90.5億円 → 83.3億円、営業利益 8.5億円 → 7.5億円。
利益率の中身
営業利益率→ 9.4%→9.0%（ほぼ変わらず）
どこで
売上↓・営業益↓＝工具事業セグメント↓
「工具事業」の売上は 88.1億円 → 80.8億円、営業利益は 6.9億円 → 5.8億円です。
稼ぐ力
ROE 4.4%→4.0%
お金の流れ
営業CF＝純利益の0.5倍（大きく下回る）
利益の中身
一時的な損益は純益の9%
純利益（−8%）は本業の営業利益（−11%）とおおむね同じ動きです。
利払い
営業益÷支払利息 65.9倍（前期 116倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 65.9倍（前期 116倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
株主への還元
据え置き（80円）（特別・記念配当を含む合計は80→85円）・配当性向 36→41%
EPS は 224.59円 → 207.68円（−8%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 35.6% → 40.9% に上がりました。
配当の持続性
FCF 3.7億円≧配当 1.9億円
2027年3月期の会社予想の EPS が無いため、予想の配当性向は見ていません。
5期の中での位置
売上 年+1%・ROE は5期で最低
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
金属製品 85社中 38位（総合58点）
6軸スコア: 割安度57（標準）・稼ぐ力32（やや低い）・成長性33（鈍化）・安全性83（健全）・還元力62（標準）・事業独占力79（独占的）
業種（金属製品）の中央値との比較: ROE 4.0%（業種の中央値 5.5%・85社中54位）、ROA 3.2%（業種の中央値 3.4%・85社中46位）、営業利益率 9.0%（業種の中央値 5.2%・85社中19位）、売上高成長率 −7.9%（業種の中央値 1.6%・84社中76位）、自己資本比率 79.9%（業種の中央値 60.7%・85社中11位）、PER 11.7倍（業種の中央値 11.6倍・76社中38位）、PBR 0.46倍（業種の中央値 0.60倍・85社中61位）、配当利回り 3.51%（業種の中央値 3.39%・81社中34位）、配当性向 40.9%（業種の中央値 35.0%・72社中26位）。
このページで分かること
ラジ株ナビの銘柄詳細ページでは、収益性、成長性、財務健全性、配当、割安性の観点から個別銘柄を確認できます。上の推移の要約で直近の業績と配当の流れをつかみ、時系列チャート、6軸スコア、理想株価とあわせて深掘りできます。ランキングページで見つけた銘柄の確認にも使えます。
データの出典と更新
財務指標はEDINETの有価証券報告書データを中心に集計しています。株価や一部の市場指標は取得可能な最新データをもとに更新されます。この銘柄の財務データの最終更新日: 2026-11-10。
関連ページ
同業種の銘柄（金属製品）
総合スコア上位
この銘柄の大量保有者
大量保有報告書の提出者（保有割合の高い順）
- 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ 5.38%
よくある質問
京都機械工具株式会社（5966）の配当利回りは？
最新決算期の配当利回りは3.5%です。市場平均を上回る水準であり、EDINETの有価証券報告書をもとに算出しています。配当の推移はページ内のチャートで確認できます。
京都機械工具株式会社（5966）のROEは？
最新決算期のROEは4.0%で、低位な水準にあります。ROEの時系列推移はページ内チャートで確認できます。
京都機械工具株式会社（5966）の財務健全性は？
自己資本比率は79.9%で、財務基盤は非常に安定と評価できます。詳細はページ内の財務健全性タブで確認できます。
京都機械工具株式会社（5966）の収益性はどうですか？
営業利益率は9.0%で、標準的な収益水準を示しています。前期比では減益（-11.1%）となっています。売上・利益の時系列推移はページ内チャートをご覧ください。
京都機械工具株式会社（5966）は割安ですか？
PERは11.65倍で、市場平均より低めの評価となっています。PERは市場環境や業種特性によって変わるため、同業他社との比較や他の指標と組み合わせて判断することをお勧めします。