株式会社アイル（3854）
ラジ株ナビ株価チャート
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理想株価
理想株価レンジ(ラジ株ナビモデル)
割安- 緑：0円から資産価値まで
- 橙：資産価値から理論株価まで（資産価値を上回る分）
- 薄い赤：理論株価から上限株価まで（成長価値）
- 資産価値416 円
- 決算時株価2255 円
PER×EPSベース
- 理論株価4343 円α +92.6%
- 上限株価5027 円上限α +123.0%
理論株価に成長価値 684円 を加えた値
- 事業価値3542 円
- 超過現金価値241 円
- 配当価値560 円
- 合計＝理論株価4343 円
実力EPSは、特別利益 0.0億円・特別損失 0.0億円・営業CF調整（科目名未保存） 10.0億円を除いて試算した当社の値です（会社の公表値ではありません）。
- 特別利益（合計）−0.0億円+0.0円
- 特別損失（合計）+0.0億円+0.0円
- 営業CF調整（科目名未保存）−10.0億円−29.8円
財務サマリー
6軸スコア
情報･通信業の中で
158位 / 600社
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業績・配当の推移（直近5期）
決算の読み方と直近5期の流れ
2026年7月期の決算をもとに
【最高益】営業益15.5%増。50円→67円の大幅増配。
売上高は2022年7月期の129億円から2026年7月期の209億円となり、年平均成長率（CAGR）は+12.7%です。
営業利益率は 25.0% → 26.6%（+1.7pt）。販管費率は 30.3% → 30.8% と上がっていて、押し上げたのは粗利率の上昇です。
2026年7月期のEPSは167.01円、1株配当は67円です。
直近の期まで、売上高は4期連続の増収、営業利益は10期以上連続の増益、普通配当は5期連続の増配です。
直近5期で、ROEは26.7%〜36.7%、自己資本比率は59.7%〜77.2%の範囲で推移しています。
決算の読み方
全9段数字の動きを、順番に読み解きます。
1.何が起きた売上↑8% → 営業益↑15%（売上増と利益率↑の分が半々）
売上 193億円 → 209億円、営業利益 48.2億円 → 55.7億円。
営業利益の増加 +7.5億円（48.2億円 → 55.7億円）のうち、売上高の増加による分が +4.0億円（53%）、利益率の上昇による分が +3.5億円（47%）です。
2.利益率の中身粗利率↑／販管費率→
営業利益率 25.0% → 26.6%（+1.7pt）。
営業利益率は 25.0% → 26.6%（+1.7pt）。販管費率は 30.3% → 30.8% と上がっていて、押し上げたのは粗利率の上昇です。粗利率 55.2% → 57.4%（+2.2pt）、販管費率 30.3% → 30.8%（+0.5pt）。
3.稼ぐ力ROE 33.3%→33.2%
ROE は 33.3% → 33.2%（−0.1pt）。
分解は期首・期末の平均の総資産・自己資本で計算しています。
4.お金の流れ営業CF＝純利益の0.8倍
営業CF は純利益の 0.8倍です。
5.利益の中身純益の18%は一時的な益
純利益の中身には、一時的な益が大きく入っています（純利益の 18%）。実力 EPS（一時的な損益を除いた試算）は公表 EPS より 18% 低い試算です。
純利益 41.8億円には、一時的な益が 7.4億円（税引後、純利益の 18%）入っています。本業の営業利益は 48.2億円 → 55.7億円（+15%）、純利益は 34.9億円 → 41.8億円（+20%）です。一時的とした損益（純利益への効き方。非継続事業のほかは税引前）は 一時的な損益（営業CF の調整項目から検出） +10.0億円・特別損失 −17万円・特別利益 +4万円です。実効税率は 25.5%（直前3期の平均 28.8%、−3.2pt）です。営業利益の増加 +7.5億円（48.2億円 → 55.7億円）のうち、売上高の増加による分が +4.0億円（53%）、利益率の上昇による分が +3.5億円（47%）です。営業外の為替差損益は −7万円（例年の目安 −7万円）で、一時的とはしていません。
一時的な損益は、実力 EPS（理想株価・財務の画面）と同じ判定の試算です（特別損益・為替差損益の例年からの突出分・非継続事業など）。会社の公表値ではありません。通期の有報で見ています。四半期の短信は売上と利益だけで、特別損益・為替差損益の中身を分けられないため、四半期ではこの読み方をしません。為替差損益の「例年の目安から大きく外れた」は、直前の連続した期の平均との差が、利益に比べて大きいときです（実力 EPS と同じ判定）。
6.利払い営業益÷支払利息 7,895倍（前期 654倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 7,895倍（前期 654倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
支払利息は 737万円 → 71万円、営業利益は 48.2億円 → 55.7億円です。
営業利益 ÷ 支払利息で見ています（営業利益で支払利息を何回まかなえるか）。
7.株主への還元増配（50→67円、普通配当で5期連続）・配当性向 35→40%
EPS は 141.32円 → 167.01円（+18%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 35.4% → 40.1% に上がりました。
8.配当の持続性予想配当性向 49%／FCF＜配当（設備投資後は上回る）
予想の配当性向は 49.4%で、2026年7月期は全投資後の FCF が配当の支払額を下回りました（営業CF − 設備投資では上回っています）が、前期は上回っていました。配当性向は 2026年7月期 40.1%（有報）、2027年7月期の会社予想では 49.4%（予想の1株配当 70円 ÷ 予想 EPS 141.67円）です。全投資後の FCF（営業CF ＋ 投資CF）と配当の支払額は、2024年7月期 19.3億円・9.0億円、2025年7月期 28.2億円・11.1億円、2026年7月期 −5,332万円・15.5億円です。営業CF − 設備投資（有形・無形固定資産の取得）は、2024年7月期 20.3億円、2025年7月期 29.4億円、2026年7月期 27.9億円です。2026年7月期の自己株式の取得（自社株買い。単元未満株の買取りを含む）は 8,700万円で、配当と合わせた支出は 16.4億円（FCF は −5,332万円）です。利益と現金のずれ（A11）: 営業CF は純利益の 0.8倍です。
FCF は財務サマリーと同じ 営業CF ＋ 投資CF（買収・有価証券の取得なども入る全投資の後）、設備投資はキャッシュ・フロー計算書の有形・無形固定資産の取得、配当の支払額は有報のキャッシュ・フロー計算書の値です。予想の配当性向は最新の会社予想の1株配当 ÷ 予想 EPS です。配当予想は 2026-09-07 の通期の短信の値です。
9.5期の中での位置売上 年+13%・4期連続増収・10期以上連続増益
売上高は2022年7月期の129億円から2026年7月期の209億円となり、年平均成長率（CAGR）は+12.7%です。直近の期まで、売上高は4期連続の増収、営業利益は10期以上連続の増益です。直近5期で、ROEは26.7%〜36.7%、自己資本比率は59.7%〜77.2%の範囲で推移しています。
出していない段：どこで（この会社には当てはめない：単一セグメント）。ほか7段は目立つ動きなし
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
情報･通信業 600社中 158位（総合66点）
業種の中央値との比較
| 指標 | この会社 | 業種の中央値 | 順位 |
|---|---|---|---|
| 収益性 | |||
| ROE | 33.2% | 12.0% | 596社中41位 |
| ROA | 23.3% | 6.7% | 600社中8位 |
| ROIC | 29.9% | 8.7% | 597社中15位 |
| 営業利益率 | 26.6% | 8.5% | 598社中59位 |
| 純利益率 | 20.0% | 6.8% | 600社中61位 |
| 粗利率 | 57.4% | 43.6% | 588社中178位 |
| 安全性 | |||
| 自己資本比率 | 77.2% | 62.4% | 600社中114位 |
| D/Eレシオ | 0.0% | 7.1% | 597社中408位 |
| 流動比率 | 441.3% | 252.9% | 599社中109位 |
| 効率 | |||
|---|---|---|---|
| 総資産回転率 | 1.16回 | 0.94回 | 600社中200位 |
| 成長 | |||
| 売上高成長率 | 8.3% | 9.2% | 567社中301位 |
| 営業利益の成長率 | 15.5% | 14.5% | 565社中277位 |
| 純利益の成長率 | 19.7% | 17.6% | 567社中275位 |
| EPSの成長率 | 18.2% | 17.1% | 566社中277位 |
| 売上高CAGR（3年） | 9.5% | 8.5% | 516社中241位 |
| 営業利益CAGR（3年） | 16.2% | 11.7% | 389社中153位 |
| EPS CAGR（3年） | 19.1% | 14.5% | 365社中134位 |
| 還元・評価 | |||
| PER | 13.5倍 | 16.4倍 | 489社中327位 |
| PBR | 4.07倍 | 2.26倍 | 542社中102位 |
| 配当利回り | 2.97% | 2.47% | 367社中138位 |
| 配当性向 | 40.1% | 36.0% | 359社中156位 |
| DOE | 12.1% | 4.4% | 370社中19位 |
順位は値の大きい順で、優劣の判定ではありません。PER・PBR・配当利回りは決算時点の擬似株価ベースです。 成長率は前期の値が小さいと極端な値になります。 3年CAGRは3期前と最新期の値がともにプラスの会社だけで計算しています。
四半期の進捗率
決算の読み方（今期の進み具合）
2027年7月期の進み具合（通期の短信・2026-09-07 時点。会社予想のみ）
【今期予想】売上 228億円（前期比 +9%）・営業利益 50.0億円（同 −10%）を計画。
会社予想は 売上 228億円（前期比 +9%）・営業利益 50.0億円（同 −10%）。
今期の進み具合
全2段会社予想に対する進みを、順番に読み解きます。
1.進み具合今期予想 売上 228億円（前期比 +9%）・営業利益 50.0億円（同 −10%）
2.数字で説明できる点2026年7月期の純益に一時的な益
市場の期待（コンセンサス）と過熱・需給は扱っていないので、ここに無い理由で株価が動くこともあります。
決算の数字の中で説明できる点：2026年7月期の純益に一時的な益。2026年7月期の純利益には一時的な益が大きく入っています（純利益の 18%）。
会社予想の修正・進み具合・下期の配分・利益の中身の結果を並べただけで、新しい判定はしていません。好決算だったか・株価が下がったかは見ていません（株価は使っていません）。
出していない段：前年との比較・下期に必要（期の途中の短信が出てから）。ほか1段は目立つ動きなし
基準：2026-09-07 通期の短信
市場予想（コンセンサス）との比較・今の株価と需給・決算説明会の発言は扱っていません。
各四半期を単独で取り出した実額と、通期の実績が会社予想に届いたかを示す達成率です。予想は第3四半期の決算短信の時点のものです。
単位: 億円（EPSのみ円）
| 四半期 | 売上 | 営業益 | 経常益 | 純益 | EPS |
|---|---|---|---|---|---|
| Q1 | 未取得（短信なし） | ||||
| Q2 | 未取得（短信なし） | ||||
| Q3単独 | 未取得（短信なし） | ||||
| Q3累計 | 155.4+10.2% | 42.4+22.4% | 42.7+24.8% | 29.3+24.4% | 117.22+22.3% |
| Q4単独 | 53.5+2.9% | 13.3-2.1% | 13.4-0.5% | 12.4+9.9% | 49.79+9.4% |
| Q4累計 | 208.9+8.3% | 55.7+15.5% | 56.1+17.6% | 41.8+19.7% | 167.01+18.2% |
| 通期予想 | 207.0 | 55.0 | 55.4 | 40.5 | — |
| 達成率 | 100.9% | 101.2% | 101.2% | 103.1% | — |
単独は「その四半期だけ」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。数字の下は前年の同じ期間との比較です。
| 指標 | 区分 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 通期予想 | 達成率 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 未取得 | 53.5億円+2.9% | 207.0億円 | 100.9% |
| 累計 | 未取得 | 未取得 | 155.4億円+10.2% | 208.9億円+8.3% | |||
| 営業利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 未取得 | 13.3億円-2.1% | 55.0億円 | 101.2% |
| 累計 | 未取得 | 未取得 | 42.4億円+22.4% | 55.6億円+15.5% | |||
| 経常利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 未取得 | 13.4億円-0.5% | 55.4億円 | 101.2% |
| 累計 | 未取得 | 未取得 | 42.7億円+24.8% | 56.1億円+17.6% | |||
| 純利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 未取得 | 12.4億円+9.9% | 40.5億円 | 103.1% |
| 累計 | 未取得 | 未取得 | 29.3億円+24.4% | 41.8億円+19.7% | |||
| EPS | 単独 | 未取得 | 未取得 | 未取得 | 49.79円+9.4% | --- | --- |
| 累計 | 未取得 | 未取得 | 117.22円+22.3% | 167.01円+18.2% |
単独は「その四半期だけ（3か月）」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。前年比は、単独は前年の同じ四半期、累計は前年の同じ期間の累計と比べています。前の四半期の累計が無い単独は計算できず「未取得」です。
Q1・Q2の決算短信は取得できていません。
株式会社アイルの概要
株式会社アイル（証券コード 3854）の財務スコアと主要指標を確認できるページです。最新決算期（2026-07-31）のデータによると、ROE33.2%は非常に高い水準で、自己資本に対して効率よく利益を生み出している。また、自己資本比率77.2%は非常に高く、財務基盤が極めて強固。また、資本効率の高さと財務健全性を同時に実現している点が特徴的。前期と比較すると、売上高は前期比増収（+8.3%）、営業利益は増益（+15.5%）となった。ネットキャッシュがプラスで実質無借金の状態。EDINETの有価証券報告書データをもとに、日本株の投資判断に必要な指標を整理しています。
主要指標
- 配当利回り: 3.0%
- ROE: 33.2%
- 自己資本比率: 77.2%
- 営業利益率: 26.6%
- PER: 13.50倍
- PBR: 4.07倍
業績・配当の推移（直近5期）
売上高は2022年7月期の129億円から2026年7月期の209億円となり、年平均成長率（CAGR）は+12.7%です。営業利益率は 25.0% → 26.6%（+1.7pt）。販管費率は 30.3% → 30.8% と上がっていて、押し上げたのは粗利率の上昇です。2026年7月期のEPSは167.01円、1株配当は67円です。直近の期まで、売上高は4期連続の増収、営業利益は10期以上連続の増益、普通配当は5期連続の増配です。直近5期で、ROEは26.7%〜36.7%、自己資本比率は59.7%〜77.2%の範囲で推移しています。
決算の読み方（全9段）
何が起きた
売上↑8% → 営業益↑15%（売上増と利益率↑の分が半々）
売上 193億円 → 209億円、営業利益 48.2億円 → 55.7億円。
利益率の中身
粗利率↑／販管費率→
営業利益率 25.0% → 26.6%（+1.7pt）。
稼ぐ力
ROE 33.3%→33.2%
お金の流れ
営業CF＝純利益の0.8倍
利益の中身
純益の18%は一時的な益
純利益の中身には、一時的な益が大きく入っています（純利益の 18%）。実力 EPS（一時的な損益を除いた試算）は公表 EPS より 18% 低い試算です。
利払い
営業益÷支払利息 7,895倍（前期 654倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 7,895倍（前期 654倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
株主への還元
増配（50→67円、普通配当で5期連続）・配当性向 35→40%
EPS は 141.32円 → 167.01円（+18%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 35.4% → 40.1% に上がりました。
配当の持続性
予想配当性向 49%／FCF＜配当（設備投資後は上回る）
5期の中での位置
売上 年+13%・4期連続増収・10期以上連続増益
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
情報･通信業 600社中 158位（総合66点）
6軸スコア: 割安度45（やや割高）・稼ぐ力79（高収益）・成長性63（安定成長）・安全性89（健全）・還元力74（手厚い）・事業独占力46（標準）
業種（情報･通信業）の中央値との比較: ROE 33.2%（業種の中央値 12.0%・596社中41位）、ROA 23.3%（業種の中央値 6.7%・600社中8位）、営業利益率 26.6%（業種の中央値 8.5%・598社中59位）、売上高成長率 8.3%（業種の中央値 9.2%・567社中301位）、自己資本比率 77.2%（業種の中央値 62.4%・600社中114位）、PER 13.5倍（業種の中央値 16.4倍・489社中327位）、PBR 4.07倍（業種の中央値 2.26倍・542社中102位）、配当利回り 2.97%（業種の中央値 2.47%・367社中138位）、配当性向 40.1%（業種の中央値 36.0%・359社中156位）。
このページで分かること
ラジ株ナビの銘柄詳細ページでは、収益性、成長性、財務健全性、配当、割安性の観点から個別銘柄を確認できます。上の推移の要約で直近の業績と配当の流れをつかみ、時系列チャート、6軸スコア、理想株価とあわせて深掘りできます。ランキングページで見つけた銘柄の確認にも使えます。
データの出典と更新
財務指標はEDINETの有価証券報告書データを中心に集計しています。株価や一部の市場指標は取得可能な最新データをもとに更新されます。この銘柄の財務データの最終更新日: 2026-11-10。
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- システムリサーチ 3771 79点
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- クレスコ 4674 78点
- ソフトクリエイトホールディングス 3371 77点
- アバントグループ 3836 77点
この銘柄の大量保有者
大量保有報告書の提出者（保有割合の高い順）
- 岩本 哲夫 46.69%
よくある質問
株式会社アイル（3854）の配当利回りは？
最新決算期の配当利回りは3.0%です。市場平均を上回る水準であり、EDINETの有価証券報告書をもとに算出しています。配当の推移はページ内のチャートで確認できます。
株式会社アイル（3854）のROEは？
最新決算期のROEは33.2%で、非常に高い水準にあります。ROEの時系列推移はページ内チャートで確認できます。
株式会社アイル（3854）の財務健全性は？
自己資本比率は77.2%で、財務基盤は非常に安定と評価できます。詳細はページ内の財務健全性タブで確認できます。
株式会社アイル（3854）の収益性はどうですか？
営業利益率は26.6%で、非常に高い収益性を示しています。前期比では増益（+15.5%）となっています。売上・利益の時系列推移はページ内チャートをご覧ください。
株式会社アイル（3854）は割安ですか？
PERは13.50倍で、市場平均より低めの評価となっています。PERは市場環境や業種特性によって変わるため、同業他社との比較や他の指標と組み合わせて判断することをお勧めします。