ＩＣＤＡホールディングス株式会社（3184）
ラジ株ナビ株価チャート
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理想株価
理想株価レンジ(ラジ株ナビモデル)
割安- 緑：0円から資産価値まで
- 橙：資産価値から理論株価まで（資産価値を上回る分）
- 薄い赤：理論株価から上限株価まで（成長価値）
- 資産価値4000 円
- 決算時株価4348 円
PER×EPSベース
- 理論株価8238 円α +89.5%
- 上限株価9315 円上限α +114.3%
理論株価に成長価値 1077円 を加えた値
- 事業価値7678 円
- 配当価値560 円
- 合計＝理論株価8238 円
一過性の損益は除いていないため、実力EPSは公表EPSと同じ値です。
財務サマリー
6軸スコア
小売業の中で
68位 / 321社
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業績・配当の推移（直近5期）
決算の読み方と直近5期の流れ
2026年3月期の決算をもとに
【最高益】自動車販売関連事業が牽引し営業益7.7%増。特別利益の減少で純益は0.5%減。
売上高は2022年3月期の285億円から2026年3月期の389億円となり、年平均成長率（CAGR）は+8.2%です。
2026年3月期のEPSは603.85円、1株配当は70円です。
直近の期まで、売上高は5期連続の増収、営業利益は3期連続の増益です。
直近5期で、ROEは10.6%〜13.9%、自己資本比率は46.4%〜53.9%の範囲で推移しています。
決算の読み方
全12段数字の動きを、順番に読み解きます。
1.何が起きた売上↑2% → 営業益↑8%
売上 382億円 → 389億円、営業利益 18.1億円 → 19.5億円。
営業利益は 18.1億円 → 19.5億円（+1.4億円）で、売上・利益率ともほぼ変わっていません。
2.利益率の中身営業利益率→ 4.7%→5.0%（ほぼ変わらず）
営業利益率は 4.7% → 5.0%（+0.3pt）で、ほぼ変わっていません。
3.どこで営業益↑＝自動車販売関連事業セグメント↑（94%）
「自動車販売関連事業」の営業利益は 18.9億円 → 20.2億円（+1.3億円）です。
セグメントの営業利益で見ると、最大の要因は「自動車販売関連事業」で、会社全体の営業利益の増加額の 94% にあたります。ほかは 「自動車リサイクル事業」+763万円・「調整額（全社費用など）」+77万円です。
セグメントの営業利益は、全社費用・セグメント間の消去（調整額）を引く前の値です。調整額の増減も並べているので、合計は会社全体の営業利益の増減と一致します。区分は会社の開示どおりです。
4.稼ぐ力ROE 13.0%→11.5%
ROE は 13.0% → 11.5%（−1.5pt）。
分解は期首・期末の平均の総資産・自己資本で計算しています。
5.お金の流れ営業CF＝純利益の1.8倍
営業CF は純利益の 1.8倍です。
6.在庫と運転資本棚卸資産回転日数↑ 61→84日（前期の1.4倍）
売れ残りとは限りません（受注に備えた積み増し・原材料の先行調達・値上がりなどでも伸びます）。
棚卸資産回転日数が 61日 → 84日 に伸びました（前期の 1.4倍）。棚卸資産は 52.0億円 → 73.6億円（+41%）、売上は 382億円 → 389億円（+2%）で、棚卸資産回転日数（棚卸資産 ÷ 売上原価 × 365）は 61日 → 84日です。CCC（売上債権回転日数 ＋ 棚卸資産回転日数 − 買入債務回転日数）は 39日 → 52日です（売上債権回転日数 9日 → 6日、買入債務回転日数 31日 → 38日）。有報の棚卸資産の内訳（製品・仕掛品・原材料）と、次の決算の営業CF で確かめてください。
回転日数の分母は、棚卸資産と買入債務は売上原価、売上債権は売上です（チャートの回転日数・CCC と同じ式）。
7.設備投資減価償却を大きく上回る投資が4期続く／ROIC→ 8.6%→8.8%
有形固定資産比率（有形固定資産 ÷ 総資産）は 2024年3月期 52.9% → 52.0%です。
設備投資が減価償却を大きく上回る期が4期続いています。ROIC は 2024年3月期の 8.6% → 8.8%で、前の期との差は +0.1ptです。設備投資 ÷ 減価償却は 2022年3月期 2.0倍・2023年3月期 2.9倍・2024年3月期 3.3倍・2025年3月期 3.4倍・2026年3月期 3.6倍です。2026年3月期の設備投資は 35.6億円、減価償却費は 9.8億円です。
設備投資はキャッシュ・フロー計算書の固定資産の取得（取れない年度は有報の注記の設備投資額）、減価償却はキャッシュ・フロー計算書の減価償却費です。IFRS は使用権資産（リース）の償却を含むため、倍率が小さく出ることがあります。ROIC はチャートと同じ式（営業利益 ×（1 − 実効税率）÷（自己資本 ＋ 有利子負債））です。
8.利益の中身一時的な損益は純益の1%未満
純利益（−1%）は本業の営業利益（+8%）と違う動きです。この期の一時的な損益は小さいので、実効税率の動き（詳細を表示）・前期の一時的な損益・営業外の損益（支払利息・持分法など）・非支配株主の取り分を見てください。
一時的な損益は純利益の 1%未満です。本業の営業利益は 18.1億円 → 19.5億円（+8%）、純利益は 12.7億円 → 12.7億円（−1%）です。特別利益・特別損失は有報に記載がありません（0 と区別できません）。実効税率は 36.3%（直前3期の平均 36.9%、−0.6pt）です。営業外の損益の内訳に、為替差損益の行はありません（その他にまとめている会社もあります）。実力 EPS（一時的な損益を除いた試算）と公表 EPS の差は1%未満です。
一時的な損益は、実力 EPS（理想株価・財務の画面）と同じ判定の試算です（特別損益・為替差損益の例年からの突出分・非継続事業など）。会社の公表値ではありません。通期の有報で見ています。四半期の短信は売上と利益だけで、特別損益・為替差損益の中身を分けられないため、四半期ではこの読み方をしません。
9.利払い営業益÷支払利息 52.7倍（前期 62.9倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 52.7倍（前期 62.9倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
支払利息は 2,883万円 → 3,700万円、営業利益は 18.1億円 → 19.5億円です。実効金利（支払利息 ÷ 期末の有利子負債）は 1.5%（前期 2.0%）です。
営業利益 ÷ 支払利息で見ています（営業利益で支払利息を何回まかなえるか）。
10.株主への還元据え置き（70円）・配当性向 12→12%
EPS は 606.95円 → 603.85円（−1%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 11.5% → 11.6% でほぼ同じです。
11.配当の持続性予想配当性向 11%／FCF −13.2億円＜配当 1.5億円
予想の配当性向は 10.9%で、2026年3月期は全投資後の FCF が配当の支払額を下回りました（営業CF − 設備投資でも下回っています）が、前期は上回っていました。配当性向は 2026年3月期 11.6%（有報）、2027年3月期の会社予想では 10.9%（予想の1株配当 70円 ÷ 予想 EPS 641.25円）です。全投資後の FCF（営業CF ＋ 投資CF）と配当の支払額は、2024年3月期 −16.2億円・1.1億円、2025年3月期 23.2億円・1.0億円、2026年3月期 −13.2億円・1.5億円です。営業CF − 設備投資（有形・無形固定資産の取得）は、2024年3月期 −15.9億円、2025年3月期 22.1億円、2026年3月期 −13.0億円です。2026年3月期の自己株式の取得（自社株買い。単元未満株の買取りを含む）は、有報のキャッシュ・フロー計算書に記載がありません。利益と現金のずれ（A11）: 営業CF は純利益の 1.8倍です。
FCF は財務サマリーと同じ 営業CF ＋ 投資CF（買収・有価証券の取得なども入る全投資の後）、設備投資はキャッシュ・フロー計算書の有形・無形固定資産の取得、配当の支払額は有報のキャッシュ・フロー計算書の値です。予想の配当性向は最新の会社予想の1株配当 ÷ 予想 EPS です。配当予想は 2026-07-31 の第1四半期の短信の値です。
12.5期の中での位置売上 年+8%・5期連続増収・3期連続増益
売上高は2022年3月期の285億円から2026年3月期の389億円となり、年平均成長率（CAGR）は+8.2%です。直近の期まで、売上高は5期連続の増収、営業利益は3期連続の増益です。直近5期で、ROEは10.6%〜13.9%、自己資本比率は46.4%〜53.9%の範囲で推移しています。
出していない段：5段は目立つ動きなし
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
小売業 321社中 68位（総合61点）
業種の中央値との比較
| 指標 | この会社 | 業種の中央値 | 順位 |
|---|---|---|---|
| 収益性 | |||
| ROE | 11.5% | 7.9% | 323社中96位 |
| ROA | 5.7% | 3.6% | 323社中87位 |
| ROIC | 8.8% | 5.3% | 323社中80位 |
| 営業利益率 | 5.0% | 3.6% | 323社中112位 |
| 純利益率 | 3.3% | 2.4% | 323社中116位 |
| 粗利率 | 18.0% | 44.7% | 322社中305位 |
| 安全性 | |||
| 自己資本比率 | 52.7% | 46.6% | 323社中133位 |
| D/Eレシオ | 21.1% | 42.1% | 323社中206位 |
| 流動比率 | 119.9% | 147.8% | 323社中217位 |
| 効率 | |||
|---|---|---|---|
| 総資産回転率 | 1.75回 | 1.46回 | 323社中108位 |
| 成長 | |||
| 売上高成長率 | 2.0% | 4.8% | 314社中209位 |
| 営業利益の成長率 | 7.7% | 5.0% | 314社中136位 |
| 純利益の成長率 | −0.5% | 5.0% | 314社中175位 |
| EPSの成長率 | −0.5% | 6.1% | 313社中174位 |
| 売上高CAGR（3年） | 8.5% | 6.0% | 302社中106位 |
| 営業利益CAGR（3年） | 12.4% | 10.3% | 225社中97位 |
| EPS CAGR（3年） | 12.8% | 9.8% | 212社中92位 |
| 還元・評価 | |||
| PER | 7.2倍 | 17.1倍 | 278社中267位 |
| PBR | 0.78倍 | 1.59倍 | 302社中239位 |
| 配当利回り | 1.61% | 1.92% | 262社中156位 |
| 配当性向 | 11.6% | 33.4% | 247社中234位 |
| DOE | 1.3% | 2.6% | 261社中231位 |
順位は値の大きい順で、優劣の判定ではありません。PER・PBR・配当利回りは決算時点の擬似株価ベースです。 成長率は前期の値が小さいと極端な値になります。 3年CAGRは3期前と最新期の値がともにプラスの会社だけで計算しています。
四半期の進捗率
決算の読み方（今期の進み具合）
2027年3月期の進み具合（第1四半期・2026-07-31 時点）
【進捗並み】営業益の計画進捗24.1%（前年同期の実績構成比22.2%）。下期の計画利益率5.7%。
会社予想は 売上 395億円（前期比 +1%）・営業利益 20.5億円（同 +5%）。
第1四半期の営業利益の計画進捗（通期の会社予想に対する累計の割合）は 24.1%で、前年同期の実績構成比（前期の通期実績に対する前年同期の累計の割合）の 22.2%とほぼ同じ水準です。
営業利益の差は +1.9pt、売上は計画進捗 25.1%（前年同期の実績構成比 23.9%）。
会社が計画している下期の金額は、売上 205億円・営業利益 11.6億円です（通期予想 − 上期予想）。
上期の予想の 1.1倍の売上で、営業利益率は上期 4.7% → 下期 5.7%。2026年3月期の通期は 5.0%、2025年3月期の通期は 4.7%でした。
今期の進み具合
全3段会社予想に対する進みを、順番に読み解きます。
1.進み具合営業益 計画進捗 24.1%→（前年同期の実績構成比 22.2%）・累計は前年同期比 +14.1%
会社予想は 売上 395億円（前期比 +1%）・営業利益 20.5億円（同 +5%）。
2.前年との比較前年同期の実績構成比並み（売上は計画進捗 25.1%／前年同期の実績構成比 23.9%）
第1四半期の営業利益の計画進捗（通期の会社予想に対する累計の割合）は 24.1%で、前年同期の実績構成比（前期の通期実績に対する前年同期の累計の割合）の 22.2%とほぼ同じ水準です。営業利益の差は +1.9pt、売上は計画進捗 25.1%（前年同期の実績構成比 23.9%）。営業利益の累計は前年同期比 +14.1%、通期予想は前期比 +5.1%です。
昨年同時期は、前年同期の累計 ÷ 前期の通期実績で計算した季節性のめやすです（昨年の期中の会社予想は持っていないため）。比べているのは前年1年だけです。
3.下期の計画利益率 4.7%→5.7%・売上は上期の予想の1.1倍
会社が計画している下期の金額は、売上 205億円・営業利益 11.6億円です（通期予想 − 上期予想）。
上期の予想の 1.1倍の売上で、営業利益率は上期 4.7% → 下期 5.7%。2026年3月期の通期は 5.0%、2025年3月期の通期は 4.7%でした。下期だけで、有報のある期で最高の通期売上（2026年3月期 389億円）の 53%を売る計画です。前年の上期と下期の比率はまだ比べられません（前年の上期の実績は、今期の第2四半期の短信が出てから入ります）。
下期の計画の額 ＝ 通期予想 − 上期予想（最新の会社予想）。
出していない段：2段は目立つ動きなし
基準：2026-07-31 第1四半期の短信
市場予想（コンセンサス）との比較・今の株価と需給・決算説明会の発言は扱っていません。
各四半期を単独で取り出した実額と、通期予想に対する進捗率です。進捗率は昨年同時期の進捗率と比較し、季節性の影響を打ち消して評価しています。
単位: 億円（EPSのみ円）
| 四半期 | 売上 | 営業益 | 経常益 | 純益 | EPS |
|---|---|---|---|---|---|
| Q1単独 | 99.1+6.5% | 4.9+14.1% | 5.0+10.5% | 3.3+7.1% | 158.00+7.3% |
| Q1累計 | 99.1+6.5% | 4.9+14.1% | 5.0+10.5% | 3.3+7.1% | 158.00+7.3% |
| Q2未発表 | 昨年48.2% | 昨年47.1% | 昨年47.8% | 昨年49.7% | — |
| Q3未発表 | 昨年74.0% | 昨年76.4% | 昨年76.8% | 昨年78.6% | — |
| Q4未発表 | 昨年101.1% | 昨年102.2% | 昨年104.7% | 昨年100.6% | — |
| 通期予想 | 395.0 | 20.5 | 20.5 | 13.5 | — |
| 進捗率 | 25.1%並み | 24.1%並み | 24.6%並み | 24.6%並み | — |
単独は「その四半期だけ」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。数字の下は前年の同じ期間との比較です。進捗率の下の「速い・並み・遅い」は、昨年同時期の進捗率との比較です。
| 指標 | 区分 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 通期予想 | 進捗率 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | 単独 | 99.1億円+6.5% | 未発表 | 未発表 | 未発表 | 395.0億円 | 25.1%例年並み昨年23.9% |
| 累計 | 99.1億円+6.5% | 昨年 48.2% | 昨年 74.0% | 昨年 101.1% | |||
| 営業利益 | 単独 | 4.9億円+14.1% | 未発表 | 未発表 | 未発表 | 20.5億円 | 24.1%例年並み昨年22.2% |
| 累計 | 4.9億円+14.1% | 昨年 47.1% | 昨年 76.4% | 昨年 102.2% | |||
| 経常利益 | 単独 | 5.0億円+10.5% | 未発表 | 未発表 | 未発表 | 20.5億円 | 24.6%例年並み昨年22.9% |
| 累計 | 5.0億円+10.5% | 昨年 47.8% | 昨年 76.8% | 昨年 104.7% | |||
| 純利益 | 単独 | 3.3億円+7.1% | 未発表 | 未発表 | 未発表 | 13.5億円 | 24.6%例年並み昨年24.4% |
| 累計 | 3.3億円+7.1% | 昨年 49.7% | 昨年 78.6% | 昨年 100.6% | |||
| EPS | 単独 | 158.00円+7.3% | 未発表 | 未発表 | 未発表 | --- | --- |
| 累計 | 158.00円+7.3% |
単独は「その四半期だけ（3か月）」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。前年比は、単独は前年の同じ四半期、累計は前年の同じ期間の累計と比べています。前の四半期の累計が無い単独は計算できず「未取得」です。
ＩＣＤＡホールディングス株式会社の概要
ＩＣＤＡホールディングス株式会社（証券コード 3184）の財務スコアと主要指標を確認できるページです。最新決算期（2026-03-31）のデータによると、ROE11.5%は標準的な水準を上回っている。また、自己資本比率52.7%は高めで、財務は健全。また、資本効率の高さと財務健全性を同時に実現している点が特徴的。前期と比較すると、売上高は前期比ほぼ横ばい（+2.0%）、営業利益は増益（+7.7%）となった。ROEは前期比1.5pp悪化した。EDINETの有価証券報告書データをもとに、日本株の投資判断に必要な指標を整理しています。
主要指標
- 配当利回り: 1.6%
- ROE: 11.5%
- 自己資本比率: 52.7%
- 営業利益率: 5.0%
- PER: 7.20倍
- PBR: 0.78倍
業績・配当の推移（直近5期）
売上高は2022年3月期の285億円から2026年3月期の389億円となり、年平均成長率（CAGR）は+8.2%です。2026年3月期のEPSは603.85円、1株配当は70円です。直近の期まで、売上高は5期連続の増収、営業利益は3期連続の増益です。直近5期で、ROEは10.6%〜13.9%、自己資本比率は46.4%〜53.9%の範囲で推移しています。
決算の読み方（全12段）
何が起きた
売上↑2% → 営業益↑8%
売上 382億円 → 389億円、営業利益 18.1億円 → 19.5億円。
利益率の中身
営業利益率→ 4.7%→5.0%（ほぼ変わらず）
どこで
営業益↑＝自動車販売関連事業セグメント↑（94%）
「自動車販売関連事業」の営業利益は 18.9億円 → 20.2億円（+1.3億円）です。
稼ぐ力
ROE 13.0%→11.5%
お金の流れ
営業CF＝純利益の1.8倍
在庫と運転資本
棚卸資産回転日数↑ 61→84日（前期の1.4倍）
売れ残りとは限りません（受注に備えた積み増し・原材料の先行調達・値上がりなどでも伸びます）。
設備投資
減価償却を大きく上回る投資が4期続く／ROIC→ 8.6%→8.8%
有形固定資産比率（有形固定資産 ÷ 総資産）は 2024年3月期 52.9% → 52.0%です。
利益の中身
一時的な損益は純益の1%未満
純利益（−1%）は本業の営業利益（+8%）と違う動きです。この期の一時的な損益は小さいので、実効税率の動き（詳細を表示）・前期の一時的な損益・営業外の損益（支払利息・持分法など）・非支配株主の取り分を見てください。
利払い
営業益÷支払利息 52.7倍（前期 62.9倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 52.7倍（前期 62.9倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
株主への還元
据え置き（70円）・配当性向 12→12%
EPS は 606.95円 → 603.85円（−1%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 11.5% → 11.6% でほぼ同じです。
配当の持続性
予想配当性向 11%／FCF −13.2億円＜配当 1.5億円
5期の中での位置
売上 年+8%・5期連続増収・3期連続増益
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
小売業 321社中 68位（総合61点）
6軸スコア: 割安度46（やや割高）・稼ぐ力43（やや低い）・成長性66（安定成長）・安全性81（健全）・還元力48（控えめ）・事業独占力79（独占的）
業種（小売業）の中央値との比較: ROE 11.5%（業種の中央値 7.9%・323社中96位）、ROA 5.7%（業種の中央値 3.6%・323社中87位）、営業利益率 5.0%（業種の中央値 3.6%・323社中112位）、売上高成長率 2.0%（業種の中央値 4.8%・314社中209位）、自己資本比率 52.7%（業種の中央値 46.6%・323社中133位）、PER 7.2倍（業種の中央値 17.1倍・278社中267位）、PBR 0.78倍（業種の中央値 1.59倍・302社中239位）、配当利回り 1.61%（業種の中央値 1.92%・262社中156位）、配当性向 11.6%（業種の中央値 33.4%・247社中234位）。
このページで分かること
ラジ株ナビの銘柄詳細ページでは、収益性、成長性、財務健全性、配当、割安性の観点から個別銘柄を確認できます。上の推移の要約で直近の業績と配当の流れをつかみ、時系列チャート、6軸スコア、理想株価とあわせて深掘りできます。ランキングページで見つけた銘柄の確認にも使えます。
データの出典と更新
財務指標はEDINETの有価証券報告書データを中心に集計しています。株価や一部の市場指標は取得可能な最新データをもとに更新されます。この銘柄の財務データの最終更新日: 2026-11-10。
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- アプライド 3020 72点
- ありがとうサービス 3177 71点
この銘柄の大量保有者
大量保有報告書の提出者（保有割合の高い順）
- 株式会社フラクタル・ビジネス 9.51%
よくある質問
ＩＣＤＡホールディングス株式会社（3184）の配当利回りは？
最新決算期の配当利回りは1.6%です。配当を実施している銘柄であり、EDINETの有価証券報告書をもとに算出しています。配当の推移はページ内のチャートで確認できます。
ＩＣＤＡホールディングス株式会社（3184）のROEは？
最新決算期のROEは11.5%で、標準を上回る水準にあります。前期比では1.5pp悪化しています。ROEの時系列推移はページ内チャートで確認できます。
ＩＣＤＡホールディングス株式会社（3184）の財務健全性は？
自己資本比率は52.7%で、財務基盤は非常に安定と評価できます。詳細はページ内の財務健全性タブで確認できます。
ＩＣＤＡホールディングス株式会社（3184）の収益性はどうですか？
営業利益率は5.0%で、標準的な収益水準を示しています。前期比では増益（+7.7%）となっています。売上・利益の時系列推移はページ内チャートをご覧ください。
ＩＣＤＡホールディングス株式会社（3184）は割安ですか？
PERは7.20倍で、割安な水準となっています。PERは市場環境や業種特性によって変わるため、同業他社との比較や他の指標と組み合わせて判断することをお勧めします。