イーサポートリンク株式会社（2493）
ラジ株ナビ株価チャート
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理想株価
理想株価レンジ(ラジ株ナビモデル)
超割高理論株価は資産価値を下回っています。
- 緑：0円から理論株価まで（資産価値には届かない）
- 薄い赤：理論株価から上限株価まで（成長価値）
- 理論株価414 円α -55.8%
- 上限株価534 円上限α -43.0%
理論株価に成長価値 119円 を加えた値
- 資産価値580 円
- 決算時株価937 円
PER×EPSベース
- 事業価値199 円
- 超過現金価値175 円
- 配当価値40.0 円
- 合計＝理論株価414 円
実力EPSは、特別利益 0.0億円・特別損失 0.5億円を除いて試算した当社の値です（会社の公表値ではありません）。
- 特別利益（合計）−0.0億円−0.0円
- 特別損失（合計）+0.5億円+8.7円
会社予想が無いため、一過性の損益を除いた実績を使っています。
財務サマリー
6軸スコア
サービス業の中で
427位 / 528社
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業績・配当の推移（直近5期）
決算の読み方と直近5期の流れ
2025年11月期の決算をもとに
【反落】営業益13.6%減。税負担の減少で純益は8.5%増。
売上高は2021年11月期の51.9億円から2025年11月期の64.7億円となり、年平均成長率（CAGR）は+5.7%です。
売上は 54.1億円 → 64.7億円（+20%）。「農業支援事業」と「オペレーション支援事業」の両方が増えました。
2025年11月期のEPSは33.17円、1株配当は5円です。
直近の期まで、売上高は2期連続の増収です。
営業利益と純利益は2021年11月期から2022年11月期にかけて、赤字（−9,501万円・−9.4億円）から黒字（2.1億円・1.6億円）へ転換しました。
直近5期で、ROEは−25.6%〜4.7%、自己資本比率は52.4%〜64.8%の範囲で推移しています。
決算の読み方
全11段数字の動きを、順番に読み解きます。
1.何が起きた売上↑20% → 営業益↓14%（利益率↓の分が最大）
売上 54.1億円 → 64.7億円、営業利益 1.6億円 → 1.4億円。
営業利益の減少 −2,228万円（1.6億円 → 1.4億円）のうち、売上高の増加による分が +3,222万円、利益率の低下による分が −5,450万円です。
2.利益率の中身営業利益率→ 3.0%→2.2%（ほぼ変わらず）
営業利益率は 3.0% → 2.2%（−0.8pt）で、ほぼ変わっていません。
3.どこで売上↑＝農業支援事業・オペレーション支援事業セグメント↑
「農業支援事業」は 19.0億円 → 24.5億円（+5.6億円）です。
売上は 54.1億円 → 64.7億円（+20%）。「農業支援事業」と「オペレーション支援事業」の両方が増えました。ほかは 「オペレーション支援事業」+5.1億円です。
セグメントの区分は会社の開示どおりです（事業別か所在地別かは、データでは区別できません）。調整額（セグメント間の消去など）の増減も並べているので、合計は会社全体の売上の増減と一致します。
4.稼ぐ力ROE 3.9%→4.1%
ROE は 3.9% → 4.1%（+0.2pt）。
分解は期首・期末の平均の総資産・自己資本で計算しています。
5.お金の流れ営業CF 赤字（純利益は黒字）
2期続けて、営業CF が純利益の半分に届いていません。2024年11月期は純利益 1.4億円に対して営業CF が −2.2億円（赤字）、2025年11月期は純利益 1.5億円に対して営業CF が −2.3億円（赤字）です。同じ期に、売上債権は 11.6億円 → 16.9億円、有利子負債は 4.9億円 → 6.5億円でした。差の理由は、運転資金（売上債権・在庫など）の増加などが考えられます。キャッシュ・フロー計算書で確かめてください。
6.在庫と運転資本棚卸資産回転日数↑ 62→83日（前期の1.3倍）
売れ残りとは限りません（受注に備えた積み増し・原材料の先行調達・値上がりなどでも伸びます）。
棚卸資産回転日数が 62日 → 83日 に伸びました（前期の 1.3倍）。棚卸資産は 6.0億円 → 9.8億円（+63%）、売上は 54.1億円 → 64.7億円（+20%）で、棚卸資産回転日数（棚卸資産 ÷ 売上原価 × 365）は 62日 → 83日です。CCC（売上債権回転日数 ＋ 棚卸資産回転日数 − 買入債務回転日数）は 77日 → 109日です（売上債権回転日数 79日 → 95日、買入債務回転日数 64日 → 69日）。有報の棚卸資産の内訳（製品・仕掛品・原材料）と、次の決算の営業CF で確かめてください。
回転日数の分母は、棚卸資産と買入債務は売上原価、売上債権は売上です（チャートの回転日数・CCC と同じ式）。
7.利益の中身一時的な損が純益を押し下げ（純益の26%分）
純利益の中身には、一時的な損が大きく入っています（純利益の 26%）。実力 EPS（一時的な損益を除いた試算）は公表 EPS より 26% 高い試算です。
純利益 1.5億円には、一時的な損が 3,840万円（税引後、純利益の 26%）入っています。本業の営業利益は 1.6億円 → 1.4億円（−14%）、純利益は 1.4億円 → 1.5億円（+8%）です。一時的とした損益（純利益への効き方。非継続事業のほかは税引前）は 特別損失 −4,805万円・特別利益 +5万円です。実効税率が有報から取れていないため、実効税率は見ていません。営業利益の減少 −2,228万円（1.6億円 → 1.4億円）のうち、売上高の増加による分が +3,222万円、利益率の低下による分が −5,450万円です。営業外の損益の内訳に、為替差損益の行はありません（その他にまとめている会社もあります）。
一時的な損益は、実力 EPS（理想株価・財務の画面）と同じ判定の試算です（特別損益・為替差損益の例年からの突出分・非継続事業など）。会社の公表値ではありません。通期の有報で見ています。四半期の短信は売上と利益だけで、特別損益・為替差損益の中身を分けられないため、四半期ではこの読み方をしません。
8.利払い営業益÷支払利息 23.6倍（前期 36.8倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 23.6倍（前期 36.8倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
支払利息は 445万円 → 599万円、営業利益は 1.6億円 → 1.4億円です。実効金利（支払利息 ÷ 期末の有利子負債）は 0.9%（前期 0.9%）です。
営業利益 ÷ 支払利息で見ています（営業利益で支払利息を何回まかなえるか）。
9.株主への還元据え置き（5円）・配当性向 16→15%
EPS は 30.57円 → 33.17円（+9%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 16.4% → 15.1% に下がりました。
10.配当の持続性営業CF−設備投資＜配当が3期続く
設備投資を引いた後の営業CF（営業CF − 設備投資）が、3期続けて配当の支払額を下回っています。
2026年11月期の会社予想の EPS が無いため、予想の配当性向は見ていません。全投資後の FCF（営業CF ＋ 投資CF）と配当の支払額は、2023年11月期 −4,395万円・2,212万円、2024年11月期 −6.8億円・2,212万円、2025年11月期 −6.8億円・2,212万円です。営業CF − 設備投資（有形・無形固定資産の取得）は、2023年11月期 −3,391万円、2024年11月期 −6.4億円、2025年11月期 −3.8億円です。2025年11月期の自己株式の取得（自社株買い。単元未満株の買取りを含む）は 0円です。利益と現金のずれ（A11）: 2期続けて、営業CF が純利益の半分に届いていません。
FCF は財務サマリーと同じ 営業CF ＋ 投資CF（買収・有価証券の取得なども入る全投資の後）、設備投資はキャッシュ・フロー計算書の有形・無形固定資産の取得、配当の支払額は有報のキャッシュ・フロー計算書の値です。配当予想は 2026-10-01 の第3四半期の短信の値です。
11.5期の中での位置売上 年+6%・2期連続増収
売上高は2021年11月期の51.9億円から2025年11月期の64.7億円となり、年平均成長率（CAGR）は+5.7%です。直近の期まで、売上高は2期連続の増収です。営業利益と純利益は2021年11月期から2022年11月期にかけて、赤字（−9,501万円・−9.4億円）から黒字（2.1億円・1.6億円）へ転換しました。直近5期で、ROEは−25.6%〜4.7%、自己資本比率は52.4%〜64.8%の範囲で推移しています。
出していない段：6段は目立つ動きなし
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
サービス業 528社中 427位（総合42点）
業種の中央値との比較
| 指標 | この会社 | 業種の中央値 | 順位 |
|---|---|---|---|
| 収益性 | |||
| ROE | 4.1% | 10.8% | 526社中411位 |
| ROA | 2.4% | 5.4% | 528社中387位 |
| ROIC | 2.3% | 7.4% | 527社中426位 |
| 営業利益率 | 2.2% | 7.5% | 527社中428位 |
| 純利益率 | 2.3% | 5.2% | 528社中389位 |
| 粗利率 | 33.2% | 36.6% | 519社中297位 |
| 安全性 | |||
| 自己資本比率 | 60.7% | 53.8% | 528社中196位 |
| D/Eレシオ | 17.6% | 21.4% | 525社中277位 |
| 流動比率 | 238.0% | 208.5% | 526社中211位 |
| 効率 | |||
|---|---|---|---|
| 総資産回転率 | 1.06回 | 1.04回 | 528社中258位 |
| 成長 | |||
| 売上高成長率 | 19.7% | 7.2% | 505社中79位 |
| 営業利益の成長率 | −13.6% | 12.2% | 504社中393位 |
| 純利益の成長率 | 8.5% | 11.3% | 505社中266位 |
| EPSの成長率 | 8.5% | 12.4% | 505社中271位 |
| 売上高CAGR（3年） | 10.1% | 7.9% | 456社中182位 |
| 営業利益CAGR（3年） | −12.9% | 9.4% | 360社中307位 |
| EPS CAGR（3年） | −1.9% | 8.9% | 345社中242位 |
| 還元・評価 | |||
| PER | 28.3倍 | 15.1倍 | 447社中74位 |
| PBR | 1.12倍 | 1.67倍 | 485社中363位 |
| 配当利回り | 0.53% | 2.89% | 386社中370位 |
| 配当性向 | 15.1% | 36.6% | 371社中330位 |
| DOE | 0.6% | 4.3% | 388社中384位 |
順位は値の大きい順で、優劣の判定ではありません。PER・PBR・配当利回りは決算時点の擬似株価ベースです。 成長率は前期の値が小さいと極端な値になります。 3年CAGRは3期前と最新期の値がともにプラスの会社だけで計算しています。
四半期の進捗率
決算の読み方（今期の進み具合）
2026年11月期の進み具合（第3四半期・2026-10-01 時点）
【進捗高め】短信で通期予想を下方修正。営業益の計画進捗48.4%（前年同期の実績構成比45.2%）。
会社予想は 売上 68.8億円（前期比 +6%）・営業利益 9,100万円（同 −36%）。
2026-10-01 開示の第3四半期の決算短信で、通期の予想を下げました。
通期: 売上 70.3億円 → 68.8億円、営業利益 2.2億円 → 9,100万円、経常利益 2.2億円 → 1.2億円。前回の公表予想は 2026-07-02 開示の第2四半期（上期）の決算短信の予想です。
第3四半期の営業利益の計画進捗（通期の会社予想に対する累計の割合）は 48.4%で、前年同期の実績構成比（前期の通期実績に対する前年同期の累計の割合）の 45.2%より高い水準です。
営業利益の差は +3.1pt、売上は計画進捗 71.3%（前年同期の実績構成比 73.3%）。
通期予想を達成するには、第4四半期に 売上 19.7億円・営業利益 4,700万円が必要です。
営業利益率は第3四半期までの累計 0.9% → 第4四半期 2.4%。2025年11月期の通期は 2.2%、2024年11月期の通期は 3.0%でした。
今期の進み具合
全5段会社予想に対する進みを、順番に読み解きます。
1.進み具合営業益 計画進捗 48.4%↑（前年同期の実績構成比 45.2%）・累計は前年同期比 −31.3%
会社予想は 売上 68.8億円（前期比 +6%）・営業利益 9,100万円（同 −36%）。
2.前年との比較前年同期の実績構成比より高い（売上は計画進捗 71.3%／前年同期の実績構成比 73.3%）
第3四半期の営業利益の計画進捗（通期の会社予想に対する累計の割合）は 48.4%で、前年同期の実績構成比（前期の通期実績に対する前年同期の累計の割合）の 45.2%より高い水準です。営業利益の差は +3.1pt、売上は計画進捗 71.3%（前年同期の実績構成比 73.3%）。営業利益の累計は前年同期比 −31.3%、通期予想は前期比 −35.7%です。累計の減り方が予想の減り方より小さいため、前年同期の実績構成比より高くなっています。
昨年同時期は、前年同期の累計 ÷ 前期の通期実績で計算した季節性のめやすです（昨年の期中の会社予想は持っていないため）。比べているのは前年1年だけです。
3.第4四半期に必要利益率 0.9%→2.4%・売上は第3四半期までの累計の実績の0.4倍
通期予想を達成するには、第4四半期に 売上 19.7億円・営業利益 4,700万円が必要です。
営業利益率は第3四半期までの累計 0.9% → 第4四半期 2.4%。2025年11月期の通期は 2.2%、2024年11月期の通期は 3.0%でした。売上は、前年は第4四半期が第3四半期までの累計の 0.36倍、今期の計画は 0.40倍で、前年並みの配分です。前年は第3四半期までの累計 営業利益 6,400万円・第4四半期 7,755万円でした。
第4四半期に必要な額 ＝ 通期予想 − 第3四半期までの累計の実績（最新の会社予想）。
4.会社予想の修正短信で通期予想↓（営業益 2.2億円→9,100万円）
2026-10-01 開示の第3四半期の決算短信で、通期の予想を下げました。通期: 売上 70.3億円 → 68.8億円、営業利益 2.2億円 → 9,100万円、経常利益 2.2億円 → 1.2億円。前回の公表予想は 2026-07-02 開示の第2四半期（上期）の決算短信の予想です。通期の営業利益の修正幅は −58.8%です。この短信の後に、取り込んだ業績予想の修正はありません。
この後に出た修正の開示のうち 1件は、予想に重ねていません（前回予想が短信と合わない・対象の期が違うなど）。
5.数字で説明できる点通期予想を下げた
市場の期待（コンセンサス）と過熱・需給は扱っていないので、ここに無い理由で株価が動くこともあります。
決算の数字の中で説明できる点：通期予想を下げた。会社は通期予想を下げました。
会社予想の修正・進み具合・下期の配分・利益の中身の結果を並べただけで、新しい判定はしていません。好決算だったか・株価が下がったかは見ていません（株価は使っていません）。
基準：2026-10-01 第3四半期の短信
市場予想（コンセンサス）との比較・今の株価と需給・決算説明会の発言は扱っていません。
各四半期を単独で取り出した実額と、通期予想に対する進捗率です。進捗率は昨年同時期の進捗率と比較し、季節性の影響を打ち消して評価しています。
単位: 億円（EPSのみ円）
| 四半期 | 売上 | 営業益 | 経常益 | 純益 | EPS |
|---|---|---|---|---|---|
| Q1 | 未取得（短信なし） | ||||
| Q2単独 | 未取得（短信なし） | ||||
| Q2累計 | 33.5+10.2% | 1.2+113.8% | 1.4+121.5% | 0.5+152.6% | 10.88+146.2% |
| Q3単独 | 15.5-8.7% | -0.8-1433.3% | -0.7-593.3% | -0.6-5900.0% | -13.70-5856.5% |
| Q3累計 | 49.1+3.4% | 0.4-31.3% | 0.7-12.5% | -0.1-166.7% | -2.82-167.3% |
| Q4未発表 | 昨年103.5% | 昨年74.9% | 昨年89.8% | 昨年120.3% | — |
| 通期予想 | 68.8 | 0.9 | 1.2 | — | — |
| 進捗率 | 71.3%並み | 48.4%速い | 59.8%速い | — | — |
単独は「その四半期だけ」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。数字の下は前年の同じ期間との比較です。進捗率の下の「速い・並み・遅い」は、昨年同時期の進捗率との比較です。
| 指標 | 区分 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 通期予想 | 進捗率 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 15.5億円-8.7% | 未発表 | 68.8億円 | 71.3%例年並み昨年73.3% |
| 累計 | 未取得 | 33.5億円+10.2% | 49.0億円+3.4% | 昨年 103.5% | |||
| 営業利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | -8000万円-1433.3% | 未発表 | 9100万円 | 48.4%例年より速い昨年45.2% |
| 累計 | 未取得 | 1.2億円+113.8% | 4400万円-31.3% | 昨年 74.9% | |||
| 経常利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | -7400万円-593.3% | 未発表 | 1.2億円 | 59.8%例年より速い昨年50.9% |
| 累計 | 未取得 | 1.4億円+121.5% | 7000万円-12.5% | 昨年 89.8% | |||
| 純利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | -6000万円-5900.0% | 未発表 | --- | --- |
| 累計 | 未取得 | 4800万円+152.6% | -1200万円-166.7% | 昨年 120.3% | |||
| EPS | 単独 | 未取得 | 未取得 | -13.70円-5856.5% | 未発表 | --- | --- |
| 累計 | 未取得 | 10.88円+146.2% | -2.82円-167.3% |
単独は「その四半期だけ（3か月）」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。前年比は、単独は前年の同じ四半期、累計は前年の同じ期間の累計と比べています。前の四半期の累計が無い単独は計算できず「未取得」です。
Q1の決算短信は取得できていません。
イーサポートリンク株式会社の概要
イーサポートリンク株式会社（証券コード 2493）の財務スコアと主要指標を確認できるページです。最新決算期（2025-11-30）のデータによると、ROE4.1%は低位な水準にある。また、自己資本比率60.7%は高めで、財務は健全。また、PER28.3倍はやや高め。前期と比較すると、売上高は前期比増収（+19.7%）、営業利益は減益（-13.6%）となった。ネットキャッシュがプラスで実質無借金の状態。EDINETの有価証券報告書データをもとに、日本株の投資判断に必要な指標を整理しています。
主要指標
- 配当利回り: 0.5%
- ROE: 4.1%
- 自己資本比率: 60.7%
- 営業利益率: 2.2%
- PER: 28.25倍
- PBR: 1.12倍
業績・配当の推移（直近5期）
売上高は2021年11月期の51.9億円から2025年11月期の64.7億円となり、年平均成長率（CAGR）は+5.7%です。売上は 54.1億円 → 64.7億円（+20%）。「農業支援事業」と「オペレーション支援事業」の両方が増えました。2025年11月期のEPSは33.17円、1株配当は5円です。直近の期まで、売上高は2期連続の増収です。営業利益と純利益は2021年11月期から2022年11月期にかけて、赤字（−9,501万円・−9.4億円）から黒字（2.1億円・1.6億円）へ転換しました。直近5期で、ROEは−25.6%〜4.7%、自己資本比率は52.4%〜64.8%の範囲で推移しています。
決算の読み方（全11段）
何が起きた
売上↑20% → 営業益↓14%（利益率↓の分が最大）
売上 54.1億円 → 64.7億円、営業利益 1.6億円 → 1.4億円。
利益率の中身
営業利益率→ 3.0%→2.2%（ほぼ変わらず）
どこで
売上↑＝農業支援事業・オペレーション支援事業セグメント↑
「農業支援事業」は 19.0億円 → 24.5億円（+5.6億円）です。
稼ぐ力
ROE 3.9%→4.1%
お金の流れ
営業CF 赤字（純利益は黒字）
在庫と運転資本
棚卸資産回転日数↑ 62→83日（前期の1.3倍）
売れ残りとは限りません（受注に備えた積み増し・原材料の先行調達・値上がりなどでも伸びます）。
利益の中身
一時的な損が純益を押し下げ（純益の26%分）
純利益の中身には、一時的な損が大きく入っています（純利益の 26%）。実力 EPS（一時的な損益を除いた試算）は公表 EPS より 26% 高い試算です。
利払い
営業益÷支払利息 23.6倍（前期 36.8倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 23.6倍（前期 36.8倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
株主への還元
据え置き（5円）・配当性向 16→15%
EPS は 30.57円 → 33.17円（+9%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 16.4% → 15.1% に下がりました。
配当の持続性
営業CF−設備投資＜配当が3期続く
設備投資を引いた後の営業CF（営業CF − 設備投資）が、3期続けて配当の支払額を下回っています。
5期の中での位置
売上 年+6%・2期連続増収
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
業種内の位置づけ
サービス業 528社中 427位（総合42点）
6軸スコア: 割安度27（割高）・稼ぐ力28（低収益）・成長性47（鈍化）・安全性78（健全）・還元力24（弱い）・事業独占力48（標準）
業種（サービス業）の中央値との比較: ROE 4.1%（業種の中央値 10.8%・526社中411位）、ROA 2.4%（業種の中央値 5.4%・528社中387位）、営業利益率 2.2%（業種の中央値 7.5%・527社中428位）、売上高成長率 19.7%（業種の中央値 7.2%・505社中79位）、自己資本比率 60.7%（業種の中央値 53.8%・528社中196位）、PER 28.3倍（業種の中央値 15.1倍・447社中74位）、PBR 1.12倍（業種の中央値 1.67倍・485社中363位）、配当利回り 0.53%（業種の中央値 2.89%・386社中370位）、配当性向 15.1%（業種の中央値 36.6%・371社中330位）。
このページで分かること
ラジ株ナビの銘柄詳細ページでは、収益性、成長性、財務健全性、配当、割安性の観点から個別銘柄を確認できます。上の推移の要約で直近の業績と配当の流れをつかみ、時系列チャート、6軸スコア、理想株価とあわせて深掘りできます。ランキングページで見つけた銘柄の確認にも使えます。
データの出典と更新
財務指標はEDINETの有価証券報告書データを中心に集計しています。株価や一部の市場指標は取得可能な最新データをもとに更新されます。この銘柄の財務データの最終更新日: 2026-11-10。
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よくある質問
イーサポートリンク株式会社（2493）の配当利回りは？
最新決算期の配当利回りは0.5%です。配当を実施している銘柄であり、EDINETの有価証券報告書をもとに算出しています。配当の推移はページ内のチャートで確認できます。
イーサポートリンク株式会社（2493）のROEは？
最新決算期のROEは4.1%で、低位な水準にあります。ROEの時系列推移はページ内チャートで確認できます。
イーサポートリンク株式会社（2493）の財務健全性は？
自己資本比率は60.7%で、財務基盤は非常に安定と評価できます。詳細はページ内の財務健全性タブで確認できます。
イーサポートリンク株式会社（2493）の収益性はどうですか？
営業利益率は2.2%で、薄利の収益構造を示しています。前期比では減益（-13.6%）となっています。売上・利益の時系列推移はページ内チャートをご覧ください。
イーサポートリンク株式会社（2493）は割安ですか？
PERは28.25倍で、成長期待を織り込んだ高めの評価となっています。PERは市場環境や業種特性によって変わるため、同業他社との比較や他の指標と組み合わせて判断することをお勧めします。