株式会社リプライオリティ（242A）
ラジ株ナビ株価チャート
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理想株価
理想株価レンジ(ラジ株ナビモデル)
割安- 緑：0円から資産価値まで
- 橙：資産価値から理論株価まで（資産価値を上回る分）
- 資産価値855 円
- 決算時株価1349 円
PER×EPSベース
- 理論株価＝上限株価2623 円α +94.5%
上限株価は理論株価と同じ値（上限α も同じ）
- 事業価値1608 円
- 超過現金価値833 円
- 配当価値182 円
- 合計＝理論株価2623 円
一過性の損益は除いていないため、実力EPSは公表EPSと同じ値です。
財務サマリー
6軸スコア
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業績・配当の推移（直近2期）
決算の読み方と直近2期の流れ
2025年9月期の決算をもとに
【横ばい】営業益0.7%減。営業外損益の改善で純益は7.1%増。
売上高は2024年9月期の27.0億円から2025年9月期の26.3億円となり、年平均成長率（CAGR）は−2.7%です。
ROE は 25.9% → 19.4%。財務レバレッジと総資産回転率の両方が押し下げました。
2025年9月期のEPSは205.93円、1株配当は45.6円です。
直近2期で、ROEは19.4%〜25.9%、自己資本比率は66.2%〜73.6%の範囲で推移しています。
決算の読み方
全10段数字の動きを、順番に読み解きます。
1.何が起きた売上↓3% → 営業益→
売上 27.0億円 → 26.3億円、営業利益 3.2億円 → 3.1億円。
営業利益は 3.2億円 → 3.1億円（−213万円）で、売上・利益率ともほぼ変わっていません。
2.利益率の中身営業利益率→ 11.7%→12.0%（ほぼ変わらず）
営業利益率は 11.7% → 12.0%（+0.2pt）で、ほぼ変わっていません。
3.どこで大きく動いたセグメントなし
売上は 27.0億円 → 26.3億円（−3%）で、ほぼ変わっていません。
セグメントの区分は会社の開示どおりです（事業別か所在地別かは、データでは区別できません）。調整額（セグメント間の消去など）の増減も並べているので、合計は会社全体の売上の増減と一致します。
4.稼ぐ力ROE↓ 25.9%→19.4%（寄与：レバレッジ↓・回転率↓）
ROE は 25.9% → 19.4%。財務レバレッジと総資産回転率の両方が押し下げました。純利益率 7.9% → 8.7%、総資産回転率 1.64回 → 1.53回、財務レバレッジ 1.51倍 → 1.36倍。下げ幅への効き方は 財務レバレッジ 59%・総資産回転率 41%です。純利益率は逆に押し上げました。売上は 27.0億円 → 26.3億円（−3%）、総資産は 16.5億円 → 17.2億円（+5%）です。
前々期の貸借対照表が無く期首の値を出せないため、分解は期末の総資産・自己資本で計算しています（期末の値の ROE は 19.6% → 18.1%）。画面の ROE は期首・期末の平均の自己資本で割るか有報の記載値なので、少し違います。
5.お金の流れ営業CF＝純利益の0.6倍
営業CF は純利益の 0.6倍です。
6.利益の中身一時的な損益は純益の1%未満
純利益（+7%）は本業の営業利益（−1%）と違う動きです。この期の一時的な損益は小さいので、実効税率の動き（詳細を表示）・前期の一時的な損益・営業外の損益（支払利息・持分法など）・非支配株主の取り分を見てください。
一時的な損益は純利益の 1%未満です。本業の営業利益は 3.2億円 → 3.1億円（−1%）、純利益は 2.1億円 → 2.3億円（+7%）です。特別利益・特別損失は有報に記載がありません（0 と区別できません）。実効税率は 30.1%です（比べる直前の期が2期そろわないため、例年とは比べていません）。営業外の損益の内訳に、為替差損益の行はありません（その他にまとめている会社もあります）。実力 EPS（一時的な損益を除いた試算）と公表 EPS の差は1%未満です。
一時的な損益は、実力 EPS（理想株価・財務の画面）と同じ判定の試算です（特別損益・為替差損益の例年からの突出分・非継続事業など）。会社の公表値ではありません。通期の有報で見ています。四半期の短信は売上と利益だけで、特別損益・為替差損益の中身を分けられないため、四半期ではこの読み方をしません。
7.利払い営業益÷支払利息 254倍（前期 477倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 254倍（前期 477倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
支払利息は 67万円 → 124万円、営業利益は 3.2億円 → 3.1億円です。実効金利（支払利息 ÷ 期末の有利子負債）は 1.3%（前期 0.5%）です。
営業利益 ÷ 支払利息で見ています（営業利益で支払利息を何回まかなえるか）。
8.株主への還元据え置き（45.6円）・配当性向 19→22%
EPS は 243.92円 → 205.93円（−16%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 18.7% → 22.1% に上がりました。
9.配当の持続性予想配当性向 31%／FCF 1.4億円≧配当 5,066万円
予想の配当性向は 31.1%で、全投資後の FCF は配当の支払額を上回っています。配当性向は 2025年9月期 22.1%（有報）、2026年9月期の会社予想では 31.1%（予想の1株配当 22.8円 ÷ 予想 EPS 73.36円）です。全投資後の FCF（営業CF ＋ 投資CF）と配当の支払額は、2024年9月期 2.6億円・1,996万円、2025年9月期 1.4億円・5,066万円です。営業CF − 設備投資（有形・無形固定資産の取得）は、2024年9月期 2.6億円、2025年9月期 1.4億円です。3期分の FCF と配当の支払額がそろわない（欄が無い、または1年違いの期でない）ため、3期続いているかは見ていません。2025年9月期の自己株式の取得（自社株買い。単元未満株の買取りを含む）は、有報のキャッシュ・フロー計算書に記載がありません。利益と現金のずれ（A11）: 営業CF は純利益の 0.6倍です。
FCF は財務サマリーと同じ 営業CF ＋ 投資CF（買収・有価証券の取得なども入る全投資の後）、設備投資はキャッシュ・フロー計算書の有形・無形固定資産の取得、配当の支払額は有報のキャッシュ・フロー計算書の値です。予想の配当性向は最新の会社予想の1株配当 ÷ 予想 EPS です。配当予想は 2026-08-14 の第3四半期の短信の値です。
10.5期の中での位置売上 年−3%
売上高は2024年9月期の27.0億円から2025年9月期の26.3億円となり、年平均成長率（CAGR）は−2.7%です。直近2期で、ROEは19.4%〜25.9%、自己資本比率は66.2%〜73.6%の範囲で推移しています。
出していない段：人件費（材料が取れていない：単体の行だけ）。ほか6段は目立つ動きなし
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
四半期の進捗率
決算の読み方（今期の進み具合）
2026年9月期の進み具合（第3四半期・2026-08-14 時点）
【進捗高め】営業益の計画進捗73.0%（前年同期の実績構成比63.5%）。第4四半期に利益率7.2%が必要。
会社予想は 売上 28.2億円（前期比 +7%）・営業利益 2.5億円（同 −21%）。
第3四半期の営業利益の計画進捗（通期の会社予想に対する累計の割合）は 73.0%で、前年同期の実績構成比（前期の通期実績に対する前年同期の累計の割合）の 63.5%より高い水準です。
営業利益の差は +9.5pt、売上は計画進捗 66.7%（前年同期の実績構成比 75.6%）。
通期予想を達成するには、第4四半期に 売上 9.4億円・営業利益 6,700万円が必要です。
営業利益率は第3四半期までの累計 9.6% → 第4四半期 7.2%。2025年9月期の通期は 12.0%、2024年9月期の通期は 11.7%でした。
今期の進み具合
全4段会社予想に対する進みを、順番に読み解きます。
1.進み具合営業益 計画進捗 73.0%↑（前年同期の実績構成比 63.5%）・累計は前年同期比 −9.5%
会社予想は 売上 28.2億円（前期比 +7%）・営業利益 2.5億円（同 −21%）。
2.前年との比較前年同期の実績構成比より高い（売上は計画進捗 66.7%／前年同期の実績構成比 75.6%）
第3四半期の営業利益の計画進捗（通期の会社予想に対する累計の割合）は 73.0%で、前年同期の実績構成比（前期の通期実績に対する前年同期の累計の割合）の 63.5%より高い水準です。営業利益の差は +9.5pt、売上は計画進捗 66.7%（前年同期の実績構成比 75.6%）。営業利益の累計は前年同期比 −9.5%、通期予想は前期比 −21.3%です。累計の減り方が予想の減り方より小さいため、前年同期の実績構成比より高くなっています。
昨年同時期は、前年同期の累計 ÷ 前期の通期実績で計算した季節性のめやすです（昨年の期中の会社予想は持っていないため）。比べているのは前年1年だけです。
3.第4四半期に必要利益率 9.6%→7.2%・売上は第3四半期までの累計の実績の0.5倍
通期予想を達成するには、第4四半期に 売上 9.4億円・営業利益 6,700万円が必要です。
営業利益率は第3四半期までの累計 9.6% → 第4四半期 7.2%。2025年9月期の通期は 12.0%、2024年9月期の通期は 11.7%でした。売上は、前年は第4四半期が第3四半期までの累計の 0.32倍、今期の計画は 0.50倍で、前年より第4四半期への配分が大きい計画です。前年は第3四半期までの累計 営業利益 2.0億円・第4四半期 1.1億円でした。
第4四半期に必要な額 ＝ 通期予想 − 第3四半期までの累計の実績（最新の会社予想）。
4.数字で説明できる点前年より下期に寄せた計画
市場の期待（コンセンサス）と過熱・需給は扱っていないので、ここに無い理由で株価が動くこともあります。
決算の数字の中で説明できる点：前年より下期に寄せた計画。会社の計画は、前年より下期への配分が大きい形です（残りの期間で取り返す計画）。
会社予想の修正・進み具合・下期の配分・利益の中身の結果を並べただけで、新しい判定はしていません。好決算だったか・株価が下がったかは見ていません（株価は使っていません）。
出していない段：1段は目立つ動きなし
基準：2026-08-14 第3四半期の短信
市場予想（コンセンサス）との比較・今の株価と需給・決算説明会の発言は扱っていません。
各四半期を単独で取り出した実額と、通期予想に対する進捗率です。進捗率は昨年同時期の進捗率と比較し、季節性の影響を打ち消して評価しています。
単位: 億円（EPSのみ円）
| 四半期 | 売上 | 営業益 | 経常益 | 純益 | EPS |
|---|---|---|---|---|---|
| Q1 | 未取得（短信なし） | ||||
| Q2単独 | 未取得（短信なし） | ||||
| Q2累計 | 12.1-9.4% | 0.8-43.7% | 0.9-40.4% | 0.6-43.6% | 25.68-43.7% |
| Q3単独 | 6.7+2.4% | 1.1+61.5% | 1.1+62.1% | 0.7+76.9% | 31.18+78.8% |
| Q3累計 | 18.8-5.5% | 1.8-9.5% | 1.9-8.5% | 1.3-10.0% | 56.86-9.8% |
| Q4未発表 | — | — | — | — | — |
| 通期予想 | 28.2 | 2.5 | 2.5 | 1.6 | — |
| 進捗率 | 66.7%遅い | 73.0%速い | 78.2%速い | 77.3%速い | — |
単独は「その四半期だけ」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。数字の下は前年の同じ期間との比較です。進捗率の下の「速い・並み・遅い」は、昨年同時期の進捗率との比較です。
| 指標 | 区分 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 通期予想 | 進捗率 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 6.7億円+2.4% | 未発表 | 28.2億円 | 66.7%例年より遅い昨年75.6% |
| 累計 | 未取得 | 12.1億円-9.4% | 18.8億円-5.5% | ||||
| 営業利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 1.1億円+61.5% | 未発表 | 2.5億円 | 73.0%例年より速い昨年63.5% |
| 累計 | 未取得 | 7600万円-43.7% | 1.8億円-9.5% | ||||
| 経常利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 1.1億円+62.1% | 未発表 | 2.5億円 | 78.2%例年より速い昨年64.6% |
| 累計 | 未取得 | 8700万円-40.4% | 1.9億円-8.5% | ||||
| 純利益 | 単独 | 未取得 | 未取得 | 6900万円+76.9% | 未発表 | 1.6億円 | 77.3%例年より速い昨年61.1% |
| 累計 | 未取得 | 5700万円-43.6% | 1.3億円-10.0% | ||||
| EPS | 単独 | 未取得 | 未取得 | 31.18円+78.8% | 未発表 | --- | --- |
| 累計 | 未取得 | 25.68円-43.7% | 56.86円-9.8% |
単独は「その四半期だけ（3か月）」、累計は「期首からその四半期まで」（Q4 の累計は通期の実績）。前年比は、単独は前年の同じ四半期、累計は前年の同じ期間の累計と比べています。前の四半期の累計が無い単独は計算できず「未取得」です。
Q1の決算短信は取得できていません。
株式会社リプライオリティの概要
株式会社リプライオリティ（証券コード 242A）の財務スコアと主要指標を確認できるページです。最新決算期（2025-09-30）のデータによると、ROE19.4%は高水準で、資本効率の良さが際立つ。また、自己資本比率73.6%は非常に高く、財務基盤が極めて強固。また、資本効率の高さと財務健全性を同時に実現している点が特徴的。前期と比較すると、売上高は前期比減収（-2.7%）、営業利益はほぼ横ばい（-0.7%）となった。ROEは前期比6.5pp悪化した。ネットキャッシュがプラスで実質無借金の状態。EDINETの有価証券報告書データをもとに、日本株の投資判断に必要な指標を整理しています。
主要指標
- 配当利回り: 3.4%
- ROE: 19.4%
- 自己資本比率: 73.6%
- 営業利益率: 12.0%
- PER: 6.55倍
- PBR: 1.18倍
業績・配当の推移（直近2期）
売上高は2024年9月期の27.0億円から2025年9月期の26.3億円となり、年平均成長率（CAGR）は−2.7%です。ROE は 25.9% → 19.4%。財務レバレッジと総資産回転率の両方が押し下げました。2025年9月期のEPSは205.93円、1株配当は45.6円です。直近2期で、ROEは19.4%〜25.9%、自己資本比率は66.2%〜73.6%の範囲で推移しています。
決算の読み方（全10段）
何が起きた
売上↓3% → 営業益→
売上 27.0億円 → 26.3億円、営業利益 3.2億円 → 3.1億円。
利益率の中身
営業利益率→ 11.7%→12.0%（ほぼ変わらず）
どこで
大きく動いたセグメントなし
稼ぐ力
ROE↓ 25.9%→19.4%（寄与：レバレッジ↓・回転率↓）
お金の流れ
営業CF＝純利益の0.6倍
利益の中身
一時的な損益は純益の1%未満
純利益（+7%）は本業の営業利益（−1%）と違う動きです。この期の一時的な損益は小さいので、実効税率の動き（詳細を表示）・前期の一時的な損益・営業外の損益（支払利息・持分法など）・非支配株主の取り分を見てください。
利払い
営業益÷支払利息 254倍（前期 477倍）
営業利益 ÷ 支払利息は 254倍（前期 477倍）で、利払いの余裕があり、前期の半分以下にもなっていません。
株主への還元
据え置き（45.6円）・配当性向 19→22%
EPS は 243.92円 → 205.93円（−16%）で、配当性向（1株配当 ÷ EPS）は 18.7% → 22.1% に上がりました。
配当の持続性
予想配当性向 31%／FCF 1.4億円≧配当 5,066万円
5期の中での位置
売上 年−3%
出典: EDINET 有価証券報告書の数値（連結財務諸表を作る会社は連結、作らない会社は単体）
このページで分かること
ラジ株ナビの銘柄詳細ページでは、収益性、成長性、財務健全性、配当、割安性の観点から個別銘柄を確認できます。上の推移の要約で直近の業績と配当の流れをつかみ、時系列チャート、6軸スコア、理想株価とあわせて深掘りできます。ランキングページで見つけた銘柄の確認にも使えます。
データの出典と更新
財務指標はEDINETの有価証券報告書データを中心に集計しています。株価や一部の市場指標は取得可能な最新データをもとに更新されます。この銘柄の財務データの最終更新日: 2026-11-10。
関連ページ
この銘柄の大量保有者
大量保有報告書の提出者（保有割合の高い順）
- 株式会社Ｌｉｂｅｒｔｙｈｉｌｌ 49.24%
- 中山 伸之 21.48%
よくある質問
株式会社リプライオリティ（242A）の配当利回りは？
最新決算期の配当利回りは3.4%です。市場平均を上回る水準であり、EDINETの有価証券報告書をもとに算出しています。配当の推移はページ内のチャートで確認できます。
株式会社リプライオリティ（242A）のROEは？
最新決算期のROEは19.4%で、高水準にあります。前期比では6.5pp悪化しています。ROEの時系列推移はページ内チャートで確認できます。
株式会社リプライオリティ（242A）の財務健全性は？
自己資本比率は73.6%で、財務基盤は非常に安定と評価できます。詳細はページ内の財務健全性タブで確認できます。
株式会社リプライオリティ（242A）の収益性はどうですか？
営業利益率は12.0%で、高い収益性を示しています。売上・利益の時系列推移はページ内チャートをご覧ください。
株式会社リプライオリティ（242A）は割安ですか？
PERは6.55倍で、割安な水準となっています。PERは市場環境や業種特性によって変わるため、同業他社との比較や他の指標と組み合わせて判断することをお勧めします。